За последние пять лет Центральный банк РФ отозвал лицензии более чем у 160 банков, в основном небольших, то есть у каждой шестой организации. Некоторым более крупным кредитно-финансовым структурам удалось спастись благодаря вмешательству правительства, но их стоимость существенно снизилась - или снизилась бы, если бы они были зарегистрированы на бирже. О принципе работы банков и некоторых подводных камнях в кредитно-финансовой деятельности рассуждает эксперт «Юг Times».

Анна Калмыкова, директор филиала Ernst & Young в Краснодаре, член координационного совета Южного регионального комитета Ассоциации европейского бизнеса.

В России сегодня действует чуть менее 900 банков. Для сравнения: в США функционирует примерно 6 тысяч, при этом за последние пять лет в стране было закрыто около 500 банков, то есть каждый 12-й. Подавляющее большинство из них располагало активами на сумму не более 3 миллиардов долларов. При этом стоимость активов одной из этих закрытых организаций превышала 300 миллиардов долларов - то есть больше, чем у крупнейшего банка России.

Кредит – источник риска

Кредитование традиционно является основной деятельностью банков, на его долю приходится большая часть их активов и выручки. Кредитование же является и главным источником риска, поскольку прибыль от него непостоянна. Сегодня банки используют следующую упрощенную схему кредитования: на каждый рубль своего капитала учреждение выдает кредит на 10 рублей. Таким образом, банк должен привлечь недостающие 9 рублей за счет депозитов либо заимствований.

Банк является посредником, который зарабатывает на разнице между стоимостью привлекаемых и предоставляемых им средств. Маржа варьируется в зависимости от типа клиентов и может составлять от 1% по крупным корпорациям до 30% по необеспеченным кредитам физическим лицам. Как правило, чем выше связанный с клиентом риск, тем больше маржа.

Схема в действии

Предположим, чистая прибыль по розничным кредитам составляет 10% годовых. Такой рост средств возможен в России, но не в Западной Европе, где аналогичный показатель составит примерно 2%. Если банк выдаст кредиты клиентам на 100 рублей и не сможет взыскать долг, убыток составит 100 рублей – и 90 из них не являются собственными средствами.

Поскольку банк зарабатывает 10 рублей в год по каждому полностью выплаченному кредиту (из выданных 100 рублей), то, чтобы компенсировать убыток от одного не выполнившего свои обязательства клиента, необходимо найти 10 человек, которые выплатят всю сумму плюс проценты (если прибыль составляет 2%, для компенсации убытков нужно 50 клиентов). Банк получит прибыль, только если не менее 11 клиентов полностью погасят свои кредиты на каждого не выполнившего свои обязательства заемщика.

Проверить клиента

В действительности все гораздо сложнее ввиду изменений маржи и процентных ставок. Банк также получает комиссии и прибыль от других видов деятельности, например, денежных переводов и валютных операций; некоторые клиенты частично погашают задолженность по кредиту, по некоторым займам частично предоставлено обеспечение, которое может быть реализовано для возмещения части долговых обязательств... Таким образом, основная задача заключается в том, чтобы не выдавать кредиты тем, кто не сможет выполнить свои обязательства, или хотя бы сократить число таких клиентов.

Почему банки выдают кредиты тем, кто их не возвращает? Ответ очень прост: в большинстве случаев они не знают о том, что клиент может нарушить обязательства, особенно если такое нарушение вызвано непредвиденными обстоятельствами. Разработка статистических моделей, проверка клиентов и их деятельности, надлежащие процедуры управления рисками и предупреждения недобросовестных действий способствуют снижению частоты невозврата.

В деле - регуляторы

Но почему банки выдают кредиты на сумму, которая превышает величину их капитала? Если чистая норма прибыли по кредитам составляет, скажем, около 2%, а банк будет выделять средства только в пределах своего капитала, доходность капитала (или инвестиций) также составит около 2%. На таких условиях никто не станет инвестировать в банковский бизнес. Однако если при таком же капитале банк будет выдавать кредиты на сумму в десять раз большую, доходность капитала составит, соответственно, 20%.

Конечно, эта схема не имеет пределов (почему бы не допускать кредиты на сумму, в 1000 раз превышающую капитал?). И в дело вступают регуляторы, которые обязывают банки действовать благоразумно и снижать объемы заемных средств, чтобы снизить риски для инвесторов, вкладчиков и кредиторов.

Как выбрать банк

Выбирая банк, нужно обратить внимание на некоторые ключевые факторы. Среди них - существенный размер (2% или более от активов банковского сектора страны), большая доля розничных и/или корпоративных операций (более 60% активов банка) и разнообразие предлагаемых услуг и клиентских сегментов.
В этом же ряду зарекомендовавшая себя система управления рисками, процентное отношение капитала к активам банка выше среднего по рынку, существенная доля доходов должна приходиться на комиссионные и прочие непроцентные доходы (50% или более). Разумеется, большинство банков всеми силами стараются увеличить комиссионные или другие непроцентные доходы. Данная категория включает деятельность с низким уровнем риска, например валютообменные операции (банки покупают иностранную валюту дешевле, чем продают, что хорошо известно каждому, кто хоть раз менял валюту), денежные переводы (банк получает за них комиссии), операции с пластиковыми картами (банк получает небольшой процент от суммы операции) и многие другие.

И хотя во время кризиса объемы таких операций снижаются, банк понесет убытки, только если не сможет адекватно управлять связанными с ними затратами.

Расплатились свободой

После мирового финансового кризиса 2007-2009 годов во всем мире наметилась тенденция к усилению регулятивного контроля.  В целом регуляторы делают акцент на следующем: вынуждают банки увеличивать собственный капитал и снижать долю заемных средств, тщательнее проверять клиентов, совершенствовать процесс мониторинга и подготовки отчетности, снижать зависимость от одной группы клиентов.

Все это было сделано с целью укрепления позиций банков. Но за финансовую стабильность пришлось и придется заплатить ростом внутренних затрат и ограничением свободы действий.

За всеми важными новостями следите в MAX, Telegram, во «ВКонтакте», «Одноклассниках», YouTube и на  Rutube